На Дону возбудили громкое уголовное дело в сфере налоговых преступлений. Фигурантами стали сразу три руководителя одной крупной компании, торгующей зерном и кормами. По версии следствия, они придумали изощренную, но хорошо известную схему, чтобы не платить налоги, и недоплатили в казну почти полмиллиарда рублей.
По информации регионального СУ СК РФ, речь идет о фактическом владельце бизнеса и двух генеральных директорах. Их фирма занималась оптовой торговлей зерном, необработанным табаком, семенами и кормами для сельхозживотных.
Фигурантов подозревают в совершении преступления, предусмотренного пунктами «а» и «б» части 2 статьи 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов группой лиц по предварительному сговору в особо крупном размере). Максимальное наказание по этой статье — до шести лет лишения свободы.
Следствие полагает, что с января 2021 года по март 2024 года руководители использовали механизм так называемого «дробления бизнеса». Суть его проста и популярна в сфере малого и среднего бизнеса:
- Искусственное разделение. Единая предпринимательская деятельность основной компании была искусственно поделена между несколькими фирмами, которые формально существовали отдельно.
- Спецрежимы. Эти подконтрольные юрлица применяли специальные налоговые режимы (упрощенку или ЕСХН), которые позволяют платить значительно меньше, чем на общей системе налогообложения.
- Ложные декларации. В налоговую отчетность по НДС, налогу на прибыль и страховым взносам вносились заведомо ложные сведения.
В результате таких манипуляций компания, по версии следователей, не доплатила в бюджетную систему России налогов и страховых взносов на сумму свыше 482 миллионов рублей.
Интересно, что уголовное дело было возбуждено не на пустом месте. Основанием послужили материалы, которые передали в следствие сотрудники Управления экономической безопасности и противодействия коррупции (УЭБиПК) ГУ МВД по Ростовской области.
Сейчас следователи проводят комплекс мероприятий: изымают документы, назначают экспертизы, выясняют все обстоятельства схемы. Скорее всего, в ближайшее время фигурантам могут избрать меру пресечения.
Этот случай — очередной звоночек для бизнеса, который пытается уйти от налогов через «дробление». Налоговая научилась отлично видеть такие схемы: если несколько компаний работают с одними и теми же контрагентами, сидят в одном офисе и управляются одними людьми, рано или поздно это станет поводом для проверки. А итог — уголовное дело и миллиардные доначисления.
Фото: СУ СК РФ по РО.